广西师范学院报账票据要求

为提升报支款项的效率，根据国家财务有效票据管理规定，现将开具发票的要点再次说明：

1.能够提交到财务报账的发票，应该为国家正式的税务发票，非一般证明用收据。

2.发票的抬头为【广西师范学院】，组织机构代码为【498506980】

3.发票的内容，依据实际活动的范围而定。一般的学生活动均以文体用品类、办公用品类为主，开票时应具体写明具体内容、单位以及数量。发票内容栏不能仅写“学习用品”、“文具”等，要填写具体实物的名称、计量单位(如支、本、个等)数量和单价，如“笔 2（支）x 10(元/支)”（p.s打印纸、电子耗材等有专门的政府定点采购单位，在提交的学生活动报账发票中不宜出现类似内容）

4.发票必须有具体单位数量，若以“批”一类的单位的发票，必须提供盖有发票出具单位的对应购物清单。清单内容中则相应写明购买的具体商品。

5.购买【图书】的发票，必须写清具体数目及单价，并附具体图书书目，不能使用【图书一批】开具发票。例如《辩证看 务实办》16.80元/本�20

6.发票开具单位的盖章、签字必须完整、清晰、票面无涂改。

7.单张发票面额，不能超过500元。（财务报账有规定，超过500元的需刷公务卡）

8.发票不能连号，且单日内在同一单位不能开具超过500元发票。（p.s若出现单日内发票超过500元的，可以考虑与他人交换。）

8.开票日期应为当年日期，如为上年发票则须在当年3月底之前报销，否则一律不准予报销。

                                                                     二〇一四年十月